小规模企业需要缴纳的税种和税率如下：
小规模纳税人的征收率为3%，但根据当前的优惠政策，可以减按1%征收。
计算公式为：应纳税额 = 含税销售额 ÷ （1 + 税率） × 税率，应交增值税 = 不含税收入 × （3%或1%）。
月度销售额10万元或季度销售额30万元以内，免征增值税。
城建税：按增值税税额的7%缴纳。
教育费附加税：按增值税税额的3%缴纳。
地方教育费附加税：按增值税税额的2%缴纳。
附加税总计为增值税税额的10%。
中国公民：扣除3500元后，超出部分需缴纳个人所得税。
外国人：扣除4800元后，超出部分需缴纳个人所得税。
小规模企业适用的企业所得税税率为20%，同时可以依据《企业所得税法》享受若干税收优惠政策。
年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税（实际税负为2.5%）。
年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税（实际税负为5%）。
建议：
小规模企业应密切关注税收政策的变化，及时申请享受相关优惠政策，以降低税负。
在申报增值税时，确保正确计算应纳税额，避免因计算错误导致的税务风险。
对于企业所得税，应严格按照规定的税率和计算方法进行申报，确保税务合规。
